Einleitung
Das Kanada-USA Totalisierungsabkommen bietet bedeutende Vorteile für Einzelpersonen, die sowohl in Kanada als auch in den USA in die Sozialversicherung eingezahlt haben. Diese Vereinbarung zielt darauf ab, Doppelbesteuerung zu verhindern und die Ansprüche auf Sozialleistungen für diejenigen zu schützen, die in beiden Ländern gearbeitet haben. Insbesondere deckt die Vereinbarung das US-amerikanische Sozialversicherungsprogramm sowie das kanadische Alterssicherungsprogramm (OAS) und das Kanada Pension Plan (CPP) ab. Dieser Artikel bietet eine umfassende Zusammenfassung der Renten- und Nachlassplanung für Kanadier und Amerikaner, die die Vorteile dieses Abkommens nutzen können.
Sozialleistungen für Rentner in Kanada
Alterssicherung (OAS)
Die OAS-Rente ist eine monatliche Leistung für Personen ab 65 Jahren. Um für die OAS-Rente in Frage zu kommen, müssen Sie kanadischer Staatsbürger oder legaler/dauerhafter Einwohner Kanadas sein und seit dem 18. Lebensjahr mindestens 10 Jahre in Kanada gelebt haben. Wenn Sie außerhalb Kanadas leben, müssen Sie mindestens 20 Jahre seit dem 18. Lebensjahr in Kanada gewohnt haben. Die OAS-Rente kann selbst dann beantragt werden, wenn Sie nicht in Kanada gearbeitet haben. Die Höhe der OAS-Rente hängt von der Anzahl der Jahre ab, die Sie nach dem 18. Lebensjahr in Kanada verbracht haben. Gemäß dem Kanada-USA Totalisierungsabkommen können auch Jahre in den USA nach dem 18. Lebensjahr berücksichtigt werden.
Kanada Pension Plan (CPP) und Quebec Pension Plan (QPP)
Die CPP- und QPP-Renten bieten eine monatliche Leistung für berechtigte Antragsteller. Um diese Renten zu erhalten, müssen Sie in Kanada gearbeitet und mindestens einen Beitrag zu einem der Pläne geleistet haben. Ihre US-Sozialversicherungsguthaben sind für den Bezug einer CPP- oder QPP-Rente nicht relevant. Die Renten können ab dem 60. Lebensjahr beantragt werden, und eine Verzögerung bis zum 70. Lebensjahr führt zu höheren monatlichen Zahlungen.
US-Sozialversicherung
Um US-Rentenleistungen zu erhalten, sind 40 Guthaben (in der Regel 10 Jahre) erforderlich. Das Kanada-USA Totalisierungsabkommen ermöglicht es, kanadische Guthaben zu berücksichtigen, wenn nicht genügend US-Guthaben vorhanden sind. Unter bestimmten Bedingungen können auch Teilleistungen aufgrund von Kanada (CPP)/Quebec (QPP)-Guthaben beantragt werden. Die Windfall Elimination Provision (WEP) kann die US-Leistung reduzieren, wenn Sie auch eine CPP/QPP-Rente aus Kanada erhalten. Diese Reduzierung ist begrenzt und unterliegt dem WEP-Gesetz. Die OAS-Rente beeinflusst jedoch nicht die US-Sozialversicherungsleistung.
Schlussfolgerung
Insgesamt bietet das Kanada-USA Totalisierungsabkommen erhebliche Vorteile für die Renten- und Nachlassplanung von Einzelpersonen, die in beiden Ländern gearbeitet haben. Es ermöglicht die Optimierung von Sozialleistungen und verhindert Doppelbesteuerung. Bei Fragen zu strategischen Ansätzen zur Beantragung von Sozialleistungen empfehlen wir, sich an Ihren Raymond James-Berater zu wenden. Beachten Sie, dass sich Steuergesetze ändern können, und eine individuelle Beratung durch Fachleute erforderlich ist. Raymond James Ltd. ist Mitglied des Canadian Investor Protection Fund und reguliert durch die Investment Industry Regulatory Organization of Canada (IIROC). Raymond James (USA) Ltd. ist Mitglied der FINRA/SIPC.